上一週，珍途團隊用 APV 法算出曼谷工廠的投資可行——APV 正一千萬台幣。但大投資的決策只是起點，錢投下去之後，每天的營運資金要怎麼在四個國家之間搬動，才是真正的挑戰。今天，陳教授要帶團隊進入一個全新的實務領域——跨國現金管理。從金庫制度、淨額結算到移轉訂價，學習如何讓集團的錢動得更快、更省、更合規。
陳
陳教授
上週你們算出曼谷工廠的 APV 是正的，決定投資。但投資決策只是起點——錢投下去之後，每天的營運資金要怎麼管理？大投資看 APV，日常營運看金庫管理。今天我們要學四個關鍵詞：現金池、淨額結算、移轉訂價、貿易融資。
方
方志豪
教授，我整理了一下珍途目前的海外資金狀況。四個國家、四種貨幣、四家銀行——上個月光是集團內部的跨國匯款手續費就花了 42 萬台幣。
陳
陳教授
42 萬？這就是分散式管理的代價。今天我要教你們三件事：第一，怎麼建立一套有效率的集團金庫系統；第二，怎麼透過淨額結算減少不必要的跨國匯款；第三，怎麼設定合理的移轉訂價，在合法的範圍內優化集團稅負。